Статья 15.26. Нарушение законодательства о банках и банковской деятельности
Статья 15.26. Нарушение законодательства о банках и банковской деятельности
1. Осуществление кредитной организацией производственной, торговой или страховой деятельности
— влечет наложение административного штрафа в размере от четырехсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда.
2. Нарушение кредитной организацией установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований
— влечет предупреждение или наложение административного штрафа в размере от ста до трехсот минимальных размеров оплаты труда.
3. Действия, предусмотренные частью 2 настоящей статьи, если они создают реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков),
— влекут наложение административного штрафа в размере от четырехсот до пятисот минимальных размеров оплаты труда.
Комм. Футо С.Р.
Объектом правонарушения является установленный порядок осуществления банковской деятельности.
Основными нормативными актами, действующими в сфере законодательства о банках и банковской деятельности, являются федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности».
Объективная сторона данного правонарушения выражается как в форме действий (ч.1,3), так и в форме бездействия (ч.2).
Объективную сторону правонарушения, предусмотренного частью 1 комментируемой статьи, образуют действия кредитных организаций, связанные с нарушением запрета на осуществление иных, помимо банковской, видов деятельности.
Банк как разновидность кредитной организации имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Помимо банковских операций, кредитная организация вправе осуществлять следующие сделки:
1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
6) лизинговые операции;
7) оказание консультационных и информационных услуг.
Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» установлен запрет на занятие кредитной организацией производственной, торговой и страховой деятельностью, что и образует объективную сторону правонарушения, предусмотренного частью 1 комментируемой статьи.
Объективную сторону правонарушения, предусмотренного частью 2 комментируемой статьи, образуют действия (бездействие) кредитной организации, связанные с нарушением установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований.
Банк России наделен правом устанавливать определенные нормативы и иные обязательные требования для кредитных организаций, которые содержатся в федеральных законах «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», инструкции ЦБ РФ от 14 января 2004г. №109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», указаниях ЦБ РФ от 1 декабря 2003г. №1346-У «О минимальном размере уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размере собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и(или) открытия их филиалов, размере собственных средств (капитала) для небанковских кредитных организаций, ходатайствующих о получении статуса банка», от 14 апреля 2003г. №1270-У «О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских/консолидированных групп» и других нормативных правовых актах.
В качестве обязательных нормативов в соответствии со статьей 62 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» выступают:
1) минимальный размер уставного капитала, размер собственных средств (капитала);
2) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал;
3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
4) максимальный размер крупных кредитных рисков;
5) нормативы ликвидности кредитной организации;
6) нормативы достаточности собственных средств (капитала);
7) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;
8) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;
9) нормативы использования собственных средств (капитала) для приобретения акций (долей) других юридических лиц;
10) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).
В качестве нарушения иных обязательных требований, о которых идет речь в комментируемой статье, следует рассматривать несоблюдение кредитными организациями методик определения собственных средств (капитала) кредитной организации, активов, пассивов и размеров риска по активам для каждого норматива. Они устанавливаются дифференцированно применительно к отдельным видам кредитных организаций. О предстоящем изменении нормативов и методик их расчета Банк России официально объявляет не позднее чем за один месяц до их введения в действие.
Кроме того, к иным обязательным требованиям относятся также издаваемые Банком России предписания по фактам обнаружения нарушений кредитными организациями федеральных законов и нормативных актов Банка России, непредставления информации либо представления неполной или недостоверной информации. В указанных случаях кредитная организация, помимо привлечения к административной ответственности по части 2 ст.15.26 КоАП РФ, может быть подвергнута штрафу в размере до 0,1 процента минимального размера уставного капитала либо ограничена в проведении отдельных операций на срок до шести месяцев (ст.74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Объективную сторону правонарушения, предусмотренного частью 3 комментируемой статьи, образуют действия (бездействие) кредитной организации, связанные с несоблюдением установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований и создающие реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков) банка.
В случае неисполнения кредитной организаций перечисленных обязанностей, сопряженного с созданием реальной угрозы интересам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе применить санкции, предусмотренные частью 2 ст.74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», вплоть до отзыва лицензии. Указанные меры могут применяться только в том случае, если со дня совершения правонарушения прошло не более пяти лет. Банк России может также осуществлять мероприятия по финансовому оздоровлению кредитной организации в ситуации, угрожающей законным интересам вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы Российской Федерации.
В качестве угрозы интересам кредиторов (вкладчиков) могут рассматриваться любые действия кредитной организации, в результате которых ухудшается ее финансовое положение, нарушается нормальное функционирование кредитной организации в целом либо ее структурных подразделений и т.д.
При квалификации действий (бездействия) кредитных организаций по комментируемой статье следует учитывать, что осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением условий лицензирования влечет уголовную ответственность в соответствии со статьей 172 УК РФ, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.
Административное правонарушение считается оконченным с момента осуществления предусмотренных данной статьей деяний.
Субъектами правонарушений выступают юридические лица — кредитные организации. Кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.
С субъективной стороны правонарушения, предусмотренные частями 1 и 2, совершаются умышленно (прямой умысел), а частью 3 — как умышленно, так и по неосторожности.
Протоколы о правонарушениях составляют уполномоченные должностные лица Банка России, а дела о них рассматривают судьи.