КОММЕНТАРИИ К ГРАЖДАНСКОМУ КОДЕКСУ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ,
ЧАСТИ ВТОРОЙ
Статья 857. Банковская тайна
1. Банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте.
2. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и в порядке, предусмотренных законом.
3. В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.
Комм. Санникова Л.В.
1. В п.1 комментируемой статьи определяется объем информации, составляющих банковскую тайну. Данная информация относится только к договорам банковского счета и банковского вклада.
Более широко понятие банковской тайны установлено в ст.26 Закона о банках. Исходя из ее буквального толкования можно сделать вывод, что банк обязывается хранить тайну не только по операциям по счету и вкладу, но и по другим операциям своих клиентов, осуществляемых на основе иных договоров: кредитного, лизинга, факторинга и др. Кроме того, в абз.1 ст.26 допускается распространение банком режима банковской тайны и на иные сведения, если это не противоречит федеральному закону.
Представляется, что под банковской тайной следует понимать информацию, относящуюся исключительно к клиентам кредитных организаций. Информация, касающаяся банка как коммерческой организации, защищается в порядке, предусмотренном для коммерческой тайны (ст.139 ГК).
Охрана информации, составляющей банковскую тайну, осуществляется независимо от того, имеет эта информация действительную или потенциальную коммерческую ценность или нет. Следовательно, банковская тайна — более широкое понятие, чем коммерческая тайна, что не исключает распространение на нее правового режима последней (ст.139 ГК).
2. Обязанность по сохранению банковской тайны возлагается на банки и другие кредитные организации по счетам их клиентов, а такжена ЦБР по корреспондентским счетам кредитных организаций и другихего клиентов.
ЦБР и аудиторские организации, получившие доступ к информации, составляющей банковскую тайну, при проведении проверок банков обязаны не разглашать сведения, полученные в ходе проверки. Аналогичная обязанность предусмотрена ст.8 Закона о противодействии легализации (отмыванию) доходов в отношении работников уполномоченного органа.
3. Сведения об операциях по счетам предоставляются клиентам ввиде выписок из лицевого счета (см. п.3 коммент. к ст.853 ГК). Распорядители счета (один из них) вправе потребовать предоставления им выпискивне установленного сторонами порядка их выдачи. В остальных случаях изменение порядка выдачи выписок из счета возможно только с разрешения главного бухгалтера, его заместителя, начальника отдела банка (п.2.1 разд.2 ч.III Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации).
4. Перечень государственных органов, которым банки обязаны предоставлять информацию, составляющую банковскую тайну, определенв ст. 26 Закона о банках. В зависимости от категории клиента различается и круг органов, имеющих право на получение такой информации.
В соответствии с данным Законом справки по счетам и вкладам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей выдаются: 1) судам и арбитражным судам; 2) Счетной палате РФ; 3) органам государственной налоговой службы; 4) таможенным органам РФ; 5) органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве (при наличии согласия прокурора). Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются судам и органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве (при наличии согласия прокурора). В случае смерти клиента справки выдаются лицам, указанным в сделанном кредитной организацией завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан — иностранным консульским учреждениям.
Данный перечень не исчерпывающий. Законами могут быть предусмотрены и другие случаи. В частности, в соответствии с п.4 ст.6 Закона о противодействии легализации (отмыванию) доходов банк обязан предоставлять уполномоченному органу информацию об операциях по банковским счетам клиента.
Но законодатель не стремится к расширению перечня. Так, судебный пристав-исполнитель может запрашивать сведения о счетах и вкладах должника-организации только у налоговых органов (п.3 ст.46 Закона об исполнительном производстве).
В то же время Конституционный Суд РФ признал за судебным приставом-исполнителем право в связи с исполнением им постановления суда на основании п.2 ст.12 и п.2 ст.14 Федерального закона от 21.07.1997 №118-ФЗ «О судебных приставах» {СЗ РФ. 1997. №30. Ст.3590.} запрашивать и получать в банках, иных кредитных организациях необходимые сведения о вкладах физических лиц (Постановление Конституционного Суда РФ от 14.05.2003 №8-П «По делу о проверке конституционности п.2 ст.14 Федерального закона "О судебных приставах" в связи с запросом Лангепасского городского суда Ханты-Мансийского автономного округа» {СЗ РФ. 2003. №21. Ст.2058.}).
5. Ответственность банка за разглашение банковской тайны устанавливается в форме возмещения убытков (как реального ущерба, так и упущенной выгоды).
Клиенты — физические лица — вправе требовать и компенсации морального вреда за разглашение банковской тайны по договору банковского вклада на основании ст.15 Закона о защите прав потребителей, а также на основании ст. 151, 152 ГК, если это повлекло нарушение их неимущественных благ.